因犯信用證詐騙罪、貸款詐騙罪等，山東昌華實業(yè)發(fā)展有限公司（下稱昌華實業(yè)）董事長張某華最終獲刑十八年。日前，日照市中級人民法院（2020）魯11刑終9號刑事裁定書維持了日照市嵐山區(qū)人民法院此前作出的一審判決，該裁定作為終審裁定，也意味著張某華案爆發(fā)多年后終于落下帷幕。
有關該案，法院一審認為，被告人張某華作為昌華實業(yè)及關聯(lián)公司的實際控制人，以非法占有為目的，采用虛構事實、隱瞞真相的方法，詐騙銀行信用證資金、融資貸款，數(shù)額特別巨大，情節(jié)特別嚴重，作為公司直接負責的主管人員構成信用證詐騙罪、貸款詐騙罪。
同時，一審法院認為，昌華實業(yè)隱匿、故意銷毀會計憑證、會計賬簿、財務會計報告，情節(jié)嚴重，被告人張某華等人均應承擔隱匿、故意銷毀會計憑證、會計賬簿、財務會計報告罪的法律責任。
對此，一審法院表示，在整個騙取貸款、金融票證共同作案中，被告人張某華作為公司法定代表人、實際控制人，且以非法占有為目的，系起主要作用的主犯，應當按照其組織、參與的全部犯罪處罰；其他被告人僅參與騙取貸款、金融票證的行為，起次要、輔助作用，可以認定為從犯。
最終，一審法院以被告人張某華犯信用證詐騙罪，判處有期徒刑十五年，并處罰金人民幣五十萬元；犯貸款詐騙罪，判處有期徒刑十一年，并處罰金人民幣二十四萬元；犯隱匿、故意銷毀會計憑證、會計賬簿、財務會計報告罪，判處有期徒刑一年六個月，并處罰金人民幣六萬元，決定執(zhí)行有期徒刑十八年，并處罰金人民幣八十萬元。
此后，張某華不服一審判決，并向日照市中級人民法院提起上訴。日前，日照市中院對該案作出（2020）魯11刑終9號刑事裁定，駁回了張某華的上訴請求，維持了一審原判。
事實上，有關本案，除了昌華實業(yè)董事長騙取巨額貸款和信用證融資鋃鐺入獄外，為數(shù)眾多的銀行被騙也同樣值得關注。其中，“中招”次數(shù)較多的是一家以進出口貿(mào)易為主營的政策性銀行，中國進出口銀行山東省分行。
判決書載明，2014年3月26日、2014年5月4日、2014年5月9日、2014年5月12日和2014年6月10日，昌華實業(yè)以購買棕櫚油為由，提供購銷合同、商業(yè)發(fā)票、提單等，并交納相應保證金，從中國進出口銀行山東省分行開立信用證，分別套取資金868.6728萬美元、493.68萬美元、959.76594萬美元、674.0625萬美元和509.949萬美元。上述資金后經(jīng)過進口押匯、進口押匯展期和向銀行申請信用證墊款等，但最終均未償還。（金融參考）
