原標(biāo)題：山東破獲13.2億虛開(kāi)發(fā)票大案 買(mǎi)寶馬發(fā)票寫(xiě)摩托
一通尋常的發(fā)票真?zhèn)尾樵冸娫挘屔綎|省海陽(yáng)警方發(fā)現(xiàn)虛開(kāi)發(fā)票重大嫌疑。經(jīng)偵民警順藤摸瓜，最終竟查出一起涉案金額高達(dá)13億余元的特大案件。
近日，海陽(yáng)市公安局經(jīng)偵大隊(duì)公布了這起剛剛破獲的出售、虛開(kāi)發(fā)票案件，犯罪嫌疑人5年多共非法出售、虛開(kāi)機(jī)動(dòng)車(chē)統(tǒng)一銷售發(fā)票1800余份，涉及北京、廣東、山東、河北、四川、上海、西藏等25個(gè)省市自治區(qū)，涉案金額高達(dá)13.2億元，非法所得數(shù)百萬(wàn)元。
今年2月28號(hào)、3月11日，海陽(yáng)市辦稅服務(wù)廳先后接到廣西壯族自治區(qū)柳州市國(guó)稅機(jī)關(guān)的查詢電話，分別查詢兩份機(jī)動(dòng)車(chē)銷售統(tǒng)一發(fā)票真?zhèn)危l(fā)票上貨物名稱分別為寶馬X5、美國(guó)越野車(chē)，價(jià)格分別為118萬(wàn)元、68萬(wàn)元，銷售方均為海陽(yáng)順德商貿(mào)有限公司。
海陽(yáng)國(guó)稅局發(fā)現(xiàn)，兩份發(fā)票確是順德公司領(lǐng)購(gòu)，但是發(fā)票均為摩托車(chē)，每張發(fā)票的銷售額約為1300元。隨即移交海陽(yáng)市公安局立案調(diào)查。
經(jīng)查，兩張發(fā)票是由代理記賬會(huì)計(jì)周某領(lǐng)購(gòu)的，他受一個(gè)叫娜娜的女子委托代理記賬。每次領(lǐng)購(gòu)發(fā)票后，便按照娜娜的要求將發(fā)票送到海陽(yáng)市開(kāi)發(fā)區(qū)某企業(yè)的門(mén)衛(wèi)，次月20號(hào)再到該門(mén)衛(wèi)收取已開(kāi)具的機(jī)動(dòng)車(chē)發(fā)票存根，到國(guó)稅局驗(yàn)舊、申報(bào)納稅、領(lǐng)購(gòu)新的機(jī)動(dòng)車(chē)發(fā)票。至于該公司的辦公地點(diǎn)、負(fù)責(zé)人是誰(shuí)，周某一概不知。
不久，警方在煙臺(tái)市福山區(qū)將娜娜抓獲。經(jīng)詢問(wèn)得知，順德公司是一個(gè)自稱劉某的北京人委托她代理注冊(cè)的，記賬會(huì)計(jì)也是劉某委托娜娜幫忙聘請(qǐng)的。娜娜并不清楚劉某的真實(shí)姓名、具體住址，只知道一個(gè)電話號(hào)碼。每個(gè)月娜娜都是按照劉某的要求，通過(guò)快遞將發(fā)票寄到北京市昌平區(qū)、海淀區(qū)、豐臺(tái)區(qū)等地，而且沒(méi)有詳細(xì)地址，郵單上均注明電話聯(lián)系自取。
掌握這些線索后，海陽(yáng)警方立即抵達(dá)北京深度排查。最終在昌平區(qū)的一所民宅中，抓獲劉某。
在劉某租住的民宅中，警方搜出大量公司印章、空白機(jī)動(dòng)車(chē)銷售統(tǒng)一發(fā)票以及已開(kāi)具的發(fā)票存根等。而房屋中的家具、家電更是高端奢華，僅僅兩個(gè)除霧霾的空氣凈化器就價(jià)值3萬(wàn)多元。
令辦案民警吃驚的是，劉某十分鎮(zhèn)定，似乎早就做好了被抓的準(zhǔn)備。在辦案民警提供的現(xiàn)場(chǎng)錄像視頻中，劉某翹著二郎腿坐在沙發(fā)上，平靜地看著警察一一搜出發(fā)票、印章等物品。
“他坦言，只要公安機(jī)關(guān)晚來(lái)半個(gè)小時(shí)他就出逃了。”負(fù)責(zé)偵辦該案的海陽(yáng)經(jīng)偵大隊(duì)副大隊(duì)長(zhǎng)劉慶峰說(shuō)，當(dāng)時(shí)劉某不停用一口純正的京片子嘀咕，“哥們兒倒霉、哥們兒倒霉”。
經(jīng)查，犯罪嫌疑人劉某曾在北京從事汽車(chē)貿(mào)易。他在經(jīng)營(yíng)中發(fā)現(xiàn)，各大進(jìn)口高檔的代理商通常會(huì)嚴(yán)格控制跨區(qū)域銷售。
由于北京的汽車(chē)售價(jià)相對(duì)便宜，不少人會(huì)選擇到北京買(mǎi)車(chē)。而為了規(guī)避跨區(qū)域銷售帶來(lái)的懲罰，一些車(chē)商就會(huì)購(gòu)買(mǎi)外地公司開(kāi)具的虛假發(fā)票，不僅能隱藏車(chē)輛真實(shí)的出售地區(qū)，甚至還能幫助自身隱瞞銷售業(yè)績(jī)，實(shí)現(xiàn)逃稅、漏稅。
“此外，一些車(chē)主也會(huì)購(gòu)買(mǎi)虛開(kāi)的高額發(fā)票，以便在銀行認(rèn)定一個(gè)較高的抵押額度，獲取更多貸款。”劉慶峰介紹說(shuō)，看到隱藏的巨大“商機(jī)”后，劉某在煙臺(tái)虛假注冊(cè)了9家機(jī)動(dòng)車(chē)銷售公司，經(jīng)營(yíng)范圍均為銷售摩托車(chē)。采取單線聯(lián)系的方式，根據(jù)客戶需求非法出售空白發(fā)票或直接虛開(kāi)發(fā)票，金額從幾十萬(wàn)元到上百萬(wàn)元，稅率為17%。
自2009年至2014年3月，劉某共非法出售或虛開(kāi)機(jī)動(dòng)車(chē)統(tǒng)一銷售發(fā)票1800余份，涉及北京、廣東、山東、河北、四川、上海、西藏等25個(gè)省市自治區(qū)，涉案金額達(dá)13.2億元，非法所得數(shù)百萬(wàn)元。目前，以劉某為首的6名犯罪嫌疑人已全部落網(wǎng)。
